Нацбанк зобов’язав банки повідомляти про ознаки «дроблення бізнесу»

Про це звіти Прес -сервіс регулятора.

Слід зазначити, що використання таких механізмів може вказувати на розробку та використання програм уникнення податків. Програма складається з штучного підрозділу бізнесу, що веде юридичну особу через інші суб'єкти господарювання, зокрема для залучення природних осіб, які мають право використовувати спрощену податкову систему.

Національний банк надсилав приклади та функції банківам та установою, які можуть вказувати на з'єднувач між юридичною особою та FOP (групою).

“Дроблення” знаки можуть бути:

• Випадки надання однієї особи фінансової установи пакету документів;
• Загальна адреса місцевого розташування та FOP місцевої організації;
• Загальне місце для продажу товарів та послуг (адреса магазину, веб -сайт);
• Юридична організація та/або FOP мають спільних власників, представників, бухгалтерів, проксі тощо;
• FOP зазвичай не має необхідних ресурсів для діяльності, включаючи діяльність з юридичною особою.

“Якщо результати аналізу визначають належність клієнтів до групи, є підстави вважати, що діяльність суб'єкта господарювання може бути пов'язана з ухиленням від сплати податків, тому фінансові установи повинні повідомити про державні фінанси про такі фінансові операції, а також приймати рішення щодо подальших ділових відносин, враховуючи визначений ризик”

Відповідно до цих рекомендацій, банки та фінансові установи зможуть покращити свої внутрішні системи для запобігання та запобігання миття доходів від злочинів та підвищення ефективності управління ризиками.

Ми хотіли б нагадати, що Національний банк України вирішив скасувати ліцензію на здійснення страхової діяльності PJSC “Prestige” (EDRPOU 38272117) та PJSC “IC” Методи залізниць “(EDRPOU 22523595) та виключення з Державного реєстру фінансових установ на основі їхніх звітів.